刑事合规业务是刑民交叉业务的重要组成部分，也是刑事辩护业务的延伸。所谓刑事合规业务，是指在刑事指控来临之前，律师帮助企业及其高管进行相关调查，诊断法律风险，依法化解可能的刑事追诉，提出应对刑事调查的具体方案的法律服务。刑事合规业务，具体可以分为三个部分：（一）事前的刑事合规；（二）事中的刑事合规；（三）事后的刑事合规。事前的刑事合规一般由律师介入、引导。而事中和事后的刑事合规则由人民检察院引导，一般在侦查阶段检察机关引导侦查准确认定犯罪主体。启动合规时，考虑涉案企业的行业特点、案发原因及过程，组织开展第三方监督评估。邀请涉案单位所属行业监管部门共同参与公开审查，确保企业合规整改的针对性和有效性，检察机关能动履职，推动行业合规诉源治理。

刑事合规业务的最直接依据是《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条的规定“犯罪嫌疑人、被告人自愿如实供述直接的罪行，承认指控的犯罪事实，愿意接受处罚的，可以依法从宽处理。”目前，刑事合规不仅在央企、国企的涉刑案件中引入，在民企中也被普遍适用。但无论是检察机关，还是各行政监督机关，乃至辩护律师，都是在是否引入刑事合规前就进行了深度评估，并制定相应的合规方案、计划和步骤。刑事合规的事中合规案件也由原来常见的涉税、涉安全生产领域等罪名，现已扩展到环保、经济诈骗等领域罪名。下面我们通过具体的案件，来了解刑事合规案件的进程。

A汽车销售服务有限公司和B汽车销售服务有限公司（以下简称A公司、B公司）均系C集团下属企业，两家公司法定代表人系同一人，组织架构、管理模式相同，经营场所相邻。

李某甲、李某乙、曹某、孙某甲、崔某某、张某甲分别系A公司保险理赔经理、服务总监、保险理赔顾问、车间主任、维修技师，张某乙为B公司保险理赔顾问，李某丙、孙某乙系被保险车辆的车主。

A公司、B公司与多家保险公司有合作关系，保险公司派驻在两家公司的人员负责销售保险、事故车辆定损以及保险理赔等工作，A公司、B公司的保险理赔顾问负责售后协助顾客对接保险公司。李某甲等人为了维系客户、提高业绩，自2019年开始，与到店维修车辆的多名顾客共谋，通过伪造事故现场、故意制造碰撞事故等方式编造出险事由，或者以其它车辆事故定损照片冒充实际发生事故车辆照片夸大损失，骗取保险理赔款。2019年至2021年，李某甲等人共实施14起保险诈骗行为，骗保金额共计41万余元。案发后，A公司、B公司代涉案员工向相关保险公司赔偿了经济损失，保险公司对相关涉案人员予以谅解。

2022年4月，侦查机关以李某甲等9人涉嫌保险诈骗罪向人民检察院移送审查起诉。2022年5月，检察机关综合考虑该案的社会危害性、认罪认罚情况，依法对李某甲提起公诉，对李某乙、曹某、孙某甲、李某丙、孙某乙等5人作出不起诉决定。同年6月，检察机关对A公司、B公司启动为期3个月的涉案企业合规整改考察。同年9月，根据企业合规进展情况，法院采纳了检察机关对李某甲从宽处罚的量刑建议，判处李某甲有期徒刑二年六个月，并处罚金3万元。同年10月，合规考察结束后，检察机关综合犯罪事实、企业合规整改情况和认罪认罚从宽制度适用情况，对张某甲、张某乙、崔某某等3人作出不起诉决定。

第一步：明确犯罪主体，为后续开展企业合规找准切入点。在公安机关侦查和检察机关自行补充侦查相结合的基础上，明确本案非单位犯罪，为后续开展企业合规找准切入点。此阶段辩护律师应积极、充分地向侦查机关、检察机关阐明犯罪嫌疑人及辩护人的意见，结合已知证据向侦查机关、检察院释法说理，解决控辩双方在案件定性方面的争议。

第二步，充分开展调查，积极稳妥启动企业合规工作。了解企业经营、运行等情况，寻找诱发刑事案件的原因，涉案企业及相关人员是否愿意接受合规整改。综合考虑案件事实、企业发展前景、社会贡献、合规意愿的基础上，决定是否启动合规考察程序。此阶段辩护律师应向检察机关提出开展企业合规必要性审查的建议，尽力提供检察院组织座谈会、讨论会等方式引出合规适用，积极查阅企业年报、调取完税证明等材料、走访被害人听取其意见等方式，多角度判读涉案企业的制度漏洞、发展前景、社会贡献、合规意愿，确保后续开展的企业合规具有必要性、可行性。

第三步，紧扣案件特点，督促开展专业监督评估。在检察机关组建第三方监督评估机制管委会时，提出促进合规见效的建议，抽取了由物流行业协会、国企法务部门、市场监管部门的专家组成的第三方组织，突出监督评估的专业适配性。第三方组织针对汽车销售服务行业保险理赔业务的特点，在两家公司原有整改方案的基础上突出问题导向，细化落实措施，要求涉案公司根据流程要素细分为接车定损、维修施工、交车结算、交案回款、保险手续台账登记等项目进行整改。第三方组织根据企业的前期准备情况以及案件的办理进度，确定了3个月的合规考察期。此阶段辩护律师应当为检察机关如何组建第三方评估机构提出科学化、可行化建议，要审查是否能兼顾企业经营模式和案件特点而适用第三方机制，确保企业合规的专业性和科学性。该案在启动第三方机制时应充分考虑专业性和针对性，由汽修行业的行政监管部门、相关行业协会组织、法律专业人士组成第三方监督评估组织。

第四步  积极能动履职，全面介入专业公开听证。2022年10月，第三方监督组织对A公司、B公司的整改落实情况出具了合规考察书面报告，认为企业已经落实了合规整改计划。检察机关在审查企业合规情况、综合全案事实的基础上，拟对张某甲、张某乙、崔某某作相对不起诉处理。本案涉及多方主体，为保证监督考察和案件办理公正透明，实现政治效果、法律效果和社会效果的统一，检察机关组织公开听证。此阶段辩护律师应与第三方监督组织、检察机关继续保持及时的沟通和联系，把握合规整改是否有效进行、有无遗漏或不完善的合规整改、合规考察书面报告是否完善、合规考察书面报告是否能通过验收、听证等方面的要求。

第五步  注重各方的权益维护，确保企业合规整改落实见效。此阶段辩护律师要注重区分刑事合规整改与单纯刑事辩护的区别，注重维护各方权益，审查、督促、落实企业合规整改的要素，对犯罪嫌疑人开展涉案方面的普法、教育工作、建议并协助人民检察院适用认罪认罚从宽制度、羁押必要性审查等工作，积极促进并落实追赃挽损，取得被骗公司的谅解。

第六步  注重寻找、强化刑事合规业务衔接点，引进行政机关、行业协会等专门、专业机构以点及面推进引入合规。辩护人在办理刑事合规业务中充分运用类案检索寻找、探索合规策略、方案，主动与行政监管部门、行业协会相关涉刑领域的组织、机构交涉积极开展诉源治理专项工作，以个案合规推动行业合规探索建立联合普法、线索移送等合作机制，促成合规经营的法治氛围。

结语：

诚然，每一个刑事合规案件的启动、流程、方法各有不同，但辩护人要掌握刑事合规案件的适用范围、操作流程及规定动作，不仅仅是在刑事合规案件的办理中获得，更为重要的是大量检索、学习刑事合股案件案例，了解、学习各类合规案件的引入及运用。